【本报北京讯】《平安银行私人银行家族传承数据报告》（下称报告）近日发布。不同于以往同类市场报告，这份报告聚焦家族传承，对平安银行私行客户及潜在私行客户进行精准取样和需求调研，并依托平安银行的大数据能力，分析洞察高净值人群对于家族传承的真实需求。
    报告发现，在家族传承服务中，高净值人群最关心资产配置规划、税务规划和法律服务，最认可家族信托的风险隔离功能。由此可见，财富保值增值和风险管理，始终是高净值人群关注的焦点。传承资金的分配上，他们首先关注基本生活和养老，其次则是为子女提供学业和事业的支持。政策层面，“未来可能开征遗产税”“个税改革”等成为关注热点，表明随着中国“创富”一代已经步入家族财富交接班高峰期，合理的税务规划势在必行。他们也关注家族精神延续，希望实现财富世代传承。
    女性更关注传承安全性报告发现，不同年龄层对财富传承的关注点呈现明显不同。“三十而立”，40岁以下的人群处于财富积累阶段，更关注债务风险；“四十而不惑”，40-50岁的人群则关注婚姻变动是否会对财富带来影响；“五十而知天命”，50岁以上的人群开始重点考虑财富传承。
    不同性别对财富传承的关注点也不同。超8成的男性关注“个人所得税改革”，较女性高出22.48%。相比于男性聚焦当下的财富积累，女性则更关注在财富是否可以安全传承给后代。
    在比较“家族信托”与“遗嘱”的调研中发现，超过6成的人群认为家族信托的最大优势是“可隔离遗产税风险”，其次为“家族信托可实现世代传承”及“家族信托可隔离债务风险”。尽管我国尚未开征遗产税和赠与税，高净值人群已“未雨绸缪”，希望通过提前规划，隔离风险，让财富可以顺利传承。
    保险金信托作为“保险+信托”的组合，既可以充分利用保险的风险转移、财富保障等功能，由具备信托的风险隔离、专业运作和财富传承等功能，进而实现“1+1>2”的效果，因此也受到高净值人群的欢迎。调研发现，高净值人群最认可的保险金信托优势为“避免管理不善”和“管理婚姻风险”，超6成的人群选择了这两项。由此可见，在财富传承中，除资产配置这类常规的需求外，高净值人群首要关注的是风险隔离，其次是如何传承。
    政策变动往往“牵一发而动全身”，可能对财富安全传承产生重大影响，因此时刻牵动高净值人群的心。报告对CRS、金税三期、遗产税、房产税等财税热点展开了调研。数据发现，近7成人群关注的财税热点是“未来或开征遗产税”，其次是“个人所得税改革”和“全国不动产统一登记体系全面运行”。
    财富如何安全、顺利传承至下一代，也是高净值人群所关心的问题。受传统文化中“子承父业”的影响，在针对子女的财富传承规划中，高净值人群最关注的是“子女接管家业意愿”、其次是“子女教育或创业的激励规划”和“子女婚姻资产规划”，超6成的人群选择该3项。
    除了物质财富的传承之外，高净值人群也看重家族软性财富的传承。近6成高净值人群认为“格局与思维模式”最为重要，其次是家风传承。报告分析认为，高净值人群有全方位的传承需求，不仅是家业的传承，还包括格局视野和家族精神的延续。他们希望通过培养子女继承家业和传承家族精神，打破“富不过三代”的魔咒。（董潇）