银保监会加强保险业穿透式监管

    银保监会日前发布2022年度保险公司偿付能力风险管理要求与评估（以下简称“SARMRA”）结果显示，70家险企SARMRA平均得分77.44分，80分以上的公司29家。银保监会表示，将进一步加强保险业功能监管和穿透式监管，持续推动保险业提升风险管理能力，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
    值得注意的是，作为《保险公司偿付能力监管规则（Ⅱ）》（下称“偿二代二期”）实施后的首份SARMRA评估结果，监管要求和评估口径更为严格。从评估情况来看，2022年，银保监会对70家保险公司开展了SARMRA现场评估，平均得分77.44分，较之前评估上升1.41分。人保集团、太保集团、平安保险集团和中华联合集团4家集团公司是首次评估，其余66家公司中评分下降的26家，占比39.4%。从得分看，80分以上的公司29家，占比41.4%；70分到80分的公司34家，占比48.6%；70分以下的公司7家，占比10%。从行业看，保险集团平均分80.37分，产险公司、寿险公司、再保险公司的平均分分别为74.89分、78.7分、79.73分，较之前评估分别上升2.56分、0.1分和1.11分。
    上述70家公司中，除“偿二代一期”阶段未接受过评估从而没有可比分数的4家保险集团之外，其余66家公司中近四成分数出现下降。对此，普华永道中国金融业管理咨询合伙人周瑾指出：“这一方面体现出‘偿二代二期’规则下的监管要求和评估口径更加趋严，另一方面也反映了部分公司在当前业务增速放缓市场承压的情况下，风险管理政策的执行出现了偏差，从而导致遵循有效性丢分。”
    SARMRA是保险业功能监管的重要内容，对于提升保险公司风险管理水平、增强行业防范化解风险能力具有重要意义。一位保险公司精算师介绍，SARMRA评分高的保险公司可以更少计提最低资本，从而在计算中实现偿付能力充足率的提升。“‘偿二代二期’更加强调穿透监管，准确识别和科学计量风险，从而防范资本无序扩张。作为‘偿二代二期’的重要变动之一，SARMRA细节得到补充。此前，SARMRA得分高于80分，可以降低最低资本要求，在‘偿二代二期’下则增加了遵循有效性的权重，并引入相对分概念，评估更为严格。”上述精算师表示。
    2022年SARMRA评估结果显示，保险公司在风险管理方面取得持续进步，普遍搭建了较为完整的风险管理架构，制定了较为全面的风险管理制度；多数公司风险管理工作机制较为合理，风险偏好体系符合自身情况。
    此外，银保监会指出，2022年的评估中还发现一些不足，如部分保险公司风险管理制度简单照搬监管规定，未能结合自身情况“因地制宜”；董事长、总经理对风险管理不够重视，风控部门人员不足；非标资产穿透管理薄弱，实质性穿透不到位；风险管理系统建设不到位，风险管理工具运用能力不强。“‘穿透式’偿付能力监管体系建设仍将是下一步监管的重点方向。”上述精算师指出。